末日預言 結帳日 付款日 各位會計高手:我們公司結帳日為5日,票據付款日為8日,兌現日為30日,這樣對嗎?現在廠商幾乎是月結30天,以上這樣付款正確嗎?EX:6/23進貨 7/5結6月帳 7/8開立支票 到期日為7/30 目前公司的作法是這樣,正確嗎?我的認為7/5結帳 7/8開支票 月結30天 到期日為8/5 不是嗎?且最近我發現公司無論是廠商或是客戶的結帳日為25日 付款日為30日因此我也想修改公司結帳日與付款日,但是公司GM說我改這樣有啥好處 只是提早付款而已= =真的是這樣嗎?被搞的霧煞煞!另外,公司買一台設備當月付清,應該也算是賣給客戶,只是讓客戶分36期付款,這36期以租賃的方式,若是36期付完這台設備就算是客戶的,這樣會計科目要怎入帳?
一般公司結帳日為25號，付款日為30號假設6/23廠商開發票請款，條件為月結30天結帳日為6/25，若為TT則於7/30匯款給廠商若為支票則可於6/30開立到期日(應該為開票日)為7/30之支票給廠商若貴公司結帳日為5號，付款日為7號假設6/23廠商開發票請款，條件為月結30天結帳日為7/5，若為TT則於8/7匯款給廠商若為支票則可於7/7開立到期日(應該為開票日)為8/7之支票給廠商將結帳日提前到25日是否會提前付款要看是幾號請款的，所以整體上而言並無差異要想利用結帳日來延長付款天數有兩種方式：假設廠商過去開發票請款大多在每月的15~25之間，那麼將結帳日改到15號之前會佔到便宜因為會錯過當月結帳日，就會延到次月結帳，公司就會多賺一個月的時間不過公司調整結帳日，廠商也有可能會配合調整請款的時間所以最後結果可能會沒效果另一個方法是結帳日不變，但將付款日往後延如5日為結帳日，付款日由7號延後至15號，就會延後8天再付款月結的用意是簡化作業，集中處理，更重要的是能控制好現金流量因為付款都在同一天，因此比較不容易漏掉付款，對於現金流量的管理也比較好控制。

月結可以讓請款作業集中在某幾天，否則出納每天都要處理付款事宜，會很繁雜且容易出錯。


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末日預言
參考資訊:http://tw.knowledge.yahoo.com/question/question?qid=1011062405076
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